本課程主要是從創業投資(或風險)基金(Venture Capital, VC)與私募權益基金(Private Equity, PE)經營的視角，探討支持企業之創業成長與併購重整的系統性投資課題。(註：VC可視為PE的一部份，若要區隔，則前者主要投資於較早期階段的企業，而後者投資於較晚期階段的企業，包括Buyout基金。) 相對於許多主流的財務金融投資等議題，VC與PE做為學術研究的對象和大學教育的課程，則尚屬起步階段。事實上，首創現代VC典範的American Research and Development (ARD)係在二次大戰後為將國防科技加以商業化利用而由MIT校方與Harvard Business School教授合作成立於Boston；另一方面，管理大規模PE基金的先行者Warburg Pincus於1960年代末才成立，而近年來公共媒體大幅報導的Carlyle和Blackstone成立迄今亦僅20年。VC與PE的最大挑戰乃在於，必須了解不同產業中企業各階段不同型態的經營模式與需求，才能選擇合適對象進行交易談判，設計投融資計畫和參與經營管理或併購重整，以創造價值，而後再將資金透過各種退出機制回收，以期產生良好投資績效、建立聲譽，而有利於後續的募資與再投資，因此難度甚高，需要涵蓋整合財務投資與其他科技與管理專業，因此也成為當今管理學界正積極開拓的關鍵新領域。特別是2000年美國高科技股市泡沫重創VC業，而2007年下半迄今之全球金融風暴更嚴重威脅各類投資包括PE業，均可說是提供了在VC與PE經營方面許多重大之教訓。

在前述的背景下，本課程內容主要聚焦於VC與PE的專業智能以及其基金募集、基金投資、對象企業經營、和投資退出循環。更具體而言，本課程將針對如附圖1所示的各項議題加以探討。在VC之經營上，本課程將著重於經營模式的判斷，以及相關的科技事業計畫評估鑑價與投資合約架構設計等課題，繼而處理高新技術與市場的風險和不確定性，以及資金提供者、基金管理者和企業經營者之間的訊息不對稱與代理人問題。在PE之經營上，由於其運作基金(包括自有與槓桿)規模十分龐大，對資本市場與眾多產業影響深遠，因此本課程主要將著重於PE的相關產業分析、PE企業的經營及其基金管理。具體言之，PE如何選擇投資標的、鑑價與交易談判、進行投融資計畫、進行併購與重整、設計公司治理與創造企業價值、以及退場出售資產並回收投資等，均為重點課題。其他密切關係PE績效成敗之課題尚有：在投資組合和個別企業層次之風險管理、高投資報酬市場之特性與挑戰、適合作為投資標的之具有高成長潛力中型企業之市場機會等。整體而言，VC與PE在資金規模、財務運作、投資對象、企業經營與人力資源等方面都有不同型態的經營模式，但兩者也有投資階段相輔相成與專業智能互通借重之處。

再如附圖2所示，本課程進而更從五種角色(即基金投資者、企業經營者、被動投資者、企業出售者與銀行)在四種投資類型(即新創、晚期、融資購併與滾動發展)分別探究其相關之交易架構，而形成本課程的完整體系。